Simplifiez votre déclaration d’impôt sur le revenu 2022 : nos trucs et astuces.

RASSEMBLER VOS DOCUMENTS FISCAUX

Si vous rassemblez et classez les documents nécessaires à la préparation de vos impôts 2022, vous serez en meilleure posture pour préparer une déclaration précise. De plus, vous n’aurez pas de retards dans les remboursements de trop versé ou et éviterez de recevoir du courrier de l’IRS. Pour avoir une organisation efficace de vos documents, voici quelques recommandations :

Développez un système de tenue de vos documents pour stocker vos documents fiscaux à un même endroit afin d’en faciliter l’accès. Vos documents peuvent être au format électronique ou au format papier.

Revoyez les transactions financières qui ont eu lieu en 2022 pour déterminer si elles sont imposables. Pour chacune d’elles, indiquez comment vous devez les reporter sur votre déclaration d’impôt.

Assurez-vous que votre employeur, banque, gestionnaire de portefeuille ont votre adresse postale et votre adresse électronique à jour. Cela évite les retards dans la livraison ou la mise à disposition de vos documents financiers de fin d’année. D’habitude, les imprimés fiscaux de fin d’année sont mis à disposition à partir de la mi-janvier.

Revoyez chaque relevé de compte pour vous en assurer l’exactitude. N’hésitez pas à contacter l’émetteur pour demander d’éventuelles corrections.

PREVISUALISEZ LES NOUVEAUTÉS FISCALES

Tax Withholding Estimator

Servez-vous du Tax Withholding Estimator disponible sur le site IRS.gov pour déterminer si vous devez réviser le montant de votre prélèvement à la source, verser un complément d’acompte ou soumettre au service paie de votre entreprise un nouveau formulaire de retenue à la source w-4. Ceci permet d’éviter une facture fiscale surprise lors de votre déclaration d’impôt.

Cas concret : vous vous mariez, vous divorcez, vous avez un enfant ou démarrez un deuxième emploi. Dans chacune de ces situations, le Tax Withholding Estimator va vous aider à déterminer le bon montant d’impôt sur le revenu qui doit être prélevé de votre paie.

Versement d’acomptes : pensez à verser des acomptes pour couvrir l’impôt dû sur des revenus non salariaux tels que les allocations chômage, les revenus des travailleurs indépendants, les rentes ou les revenus d’actifs numériques. Le 17 janvier 2023 est la date limite de versement du quatrième acompte d’impôt sur le revenu des particuliers.
Les revenus imposables : gardez à l’esprit que la plupart des revenus sont imposables y compris les allocations chômage, les intérêts sur remboursement d’impôt trop versé, revenu de l’économie des petits boulots et de la vente d’actifs numériques. Pensez à déclarer l’argent que vous avez gagné y compris de travail à temps partiel, de travail d’appoint ou la vente de biens. Si vous exercez une activité professionnelle, vous devriez recevoir le formulaire 1099-K si vous avez été payé plus de 600 dollars par carte de crédit, en ligne ou sous toutes autres formes dématérialisées. Si le 1099-K contient des erreurs tel qu’un paiement que vous n’avez pas reçu, contactez l’émetteur pour le faire rectifier.
Les revenus non imposables : gardez à l’esprit que les sommes d’argent que vous recevez sous forme de don d’amis, de membres de votre famille ou les remboursements de notes de frais ne sont pas imposables.

Interactive Tax Assistant

Servez-vous de l’assistant interactif Interactive Tax Assistant disponible sur IRS.gov pour vous aider à déterminer les crédits d’impôt auxquels vous avez éventuellement droit. Les crédits d’impôt tels que le Child Tax Credit (CTC), le Earned Income Tax Credit (EITC) et le Child and Dependent Care Credit (CDCC) change tous les ans.

En 2023, ces crédits d’impôt vont revenir à leurs niveaux de 2019. En conséquence, si vous en bénéficiez habituellement, vous allez très vraisemblablement recevoir un remboursement d’impôt sur le revenu significativement faible par rapport à l’année précédente.

Exemples 1 – CTC : en 2022, vous recevrez 2 000 dollars d’allocation par enfant à charge contre 3 600 dollars en 2021 si vous remplissez les conditions.

Exemples 2 – EITC : si vous n’avez pas d’enfant et avez touché environ 1 500 dollars en 2021, vous allez recevoir 500 dollars en 2022.

Exemples 3 – CDCC : si vous avez reçu 8 000 dollars de CDCC en 2021, le montant maximum en 2021, vous recevrez au maximum 2 100 dollars en 2022.

Voyez si vous êtes éligible au Premium Tax Credit (PTC) et au Clean Vehicle Credit (CVC). Le PTC est un coup de pouce du gouvernement fédéral pour vous permettre de payer la police d’assurances santé que vous avez souscrite sur le Health Insurance Marketplace. Les conditions d’éligibilité au PTC ont été provisoirement étendues.

REMBOURSEMENT DE TROP VERSÉ

Pas de stimulus check payment : le remboursement du trop versé que vous obtiendrez en 2023 pourrait être plus petit qu’en 2022 car vous n’allez pas recevoir d’Economic Impact Payments au titre de 2022.
Dons à des associations caritatives : vous ne pourrez pas déduire vos dons à des associations caritatives si vous ne pouvez pas déduire vos frais réels. L’année dernière, la loi vous a exceptionnellement permis de déduire 300 dollars (600 dollars si vous êtes marié(e) et déclaré conjointement vos impôts) au titre des dons à des associations caritatives même si vous ne pouviez pas déduire vos frais réels.
Ne comptez pas sur les remboursements d’impôt sur le revenu trop versé pour effectuer de gros achats : l’IRS vous invite à ne pas espérer recevoir votre remboursement d’impôt à une date donnée par exemple pour s’en servir pour régler de gros achats ou de grosses factures. En effet, votre déclaration d’impôt pourrait être sélectionnée pour examen, ce qui retarderait tout remboursement éventuel.

Exemple : votre déclaration d’impôt pourrait être sélectionnée pour examen afin de prévenir et détecter un vol d’identité. Si vous avez effectué une demande Earned Income Tax Credit (EITC) ou le Additional Child Tax Credit (ACTC), l’IRS ne pourra pas émettre votre remboursement d’impôt trop versé avant la mi-février. L’administration fédérale des impôts a besoin de temps pour prévenir et détecter toute fraude éventuelle.

Obtenez votre remboursement plus vite : préparez votre déclaration d’impôt pour qu’elle soit télétransmise et optez pour le virement bancaire. Ainsi, vous obtiendrez le remboursement de votre trop versé plus vite. Pensez à opter pour le virement bancaire même si vous déposez une déclaration d’impôt papier. Si vous n’avez pas de compte bancaire, consultez le site du FDIC pour savoir comment ouvrir un compte en ligne.
Numéros d’identification fiscale arrivant à expiration : si l’IRS vous a attribué un numéro fiscal, appelé Individual Tax Identification Number (ITIN), assurez-vous que ce numéro est toujours valable avant de transmettre votre déclaration d’impôt au titre des revenus 2022. Pensez à déposer une demande de renouvellement de votre ITIN dès aujourd’hui au moyen du formulaire w-7, Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number. Le remboursement de votre trop versé pourrait être retardé et vous ne serez peut-être pas éligible à certains crédits si vous ne renouvelez pas votre ITIN avant de déposer votre déclaration d’impôt l’année prochaine.