Préparer votre réunion impôt sur le revenu avec votre expert-comptable : nos conseils pratiques
Pour préparer efficacement la réunion de déclaration d’impôt avec votre expert-comptable, nous vous conseillons de rassembler les documents et informations nécessaires en amont. Plus vous êtes organisé, moins d’erreurs vous ferez et meilleure sera votre expérience de préparation d’impôt.
Pour vous accompagner dans cette démarche, votre cabinet d’expertise comptable Aimlon CPA P.C. a préparé une liste non exhaustive de documents et informations dont vous aurez besoin.
Contribuables particuliers
1. Copie de votre pièce d’identité. Le permis de conduire américain sert généralement de pièce d’identité privilégiée.
> Si vous êtes de nationalité américaine et ne possédez pas de permis de conduire américain, copie de votre passeport américain.
> Si vous êtes de nationalité étrangère et ne possédez pas de permis de conduire américain, copie de votre passeport et de votre visa, ou copie de votre carte verte.
2. Copie de votre carte de sécurité sociale américaine.
3. Copie de la carte de sécurité sociale américaine de toutes autres personnes devant figurer sur la déclaration d’impôt américain (conjoint, enfants ou autres personnes à charge).
> Si vous ou toutes autres personnes à charge n’avez pas le droit d’avoir un numéro de sécurité sociale américaine, copie de la lettre confirmant votre numéro fiscal américain, ITIN.
4. Copie d’un chèque en blanc du compte sur lequel vous souhaitez que soit viré un éventuel trop versé ou prélevé un éventuel solde d’impôt dû. Pensez à inscrire « Voided » en diagonal sur ce chèque.
5. Copie du routing number et du numéro de compte préimprimé du compte sur lequel vous souhaitez que soit viré un éventuel trop versé ou prélevé un éventuel solde d’impôt dû si vous n’avez pas de chéquier.
6. Copie de la lettre 6475, Your 2021 Economic Impact Payment pour déterminer si vous avez droit ou non au recovery rebate credit.
7. Copie de la Lettre 6419, 2021 Total Advance Child Tax Credit Payments pour réconcilier les acomptes d’allocations familiales qui vous ont été versés au cours de l’année.
8. Copie de l’imprimé fiscal 1099-INT, 1099-DIV, 1099-B émis par vos gestionnaires de portefeuilles de produits financiers, vos banques, ou tous autres émetteurs.
9. Copie de la liste de vos comptes bancaires détenus en dehors des États-Unis si leur solde cumulé dépasse dix mille dollars au cours de l’année.
10. Copie de la liste de vos frais réels : taxe foncière, intérêts d’emprunt hypothécaire, intérêt de prêt étudiant, primes d’assurances santé versées, dépenses de santé…
11. Copie de l’imprimé fiscal 1095-A, Health insurance marketplace statement.
12. Copie de justificatifs d’autres crédits d’impôt ou de dépenses déductibles : dépenses de crèche, frais de scolarité, dons à des associations caritatives approuvées par l’administration fiscale fédérale…
Contribuables salariés et salariés de l’économie des petits boulots
Copie de/s l’imprimé/s w-2 de votre/vos employeur/s.
Contribuables travailleurs indépendants et travailleurs indépendants de l’économie des petits boulots
Copie de votre 1099-K, 1099-NEC, 1099-MISC.
Contribuables demandeurs d’emploi
Copie de l’imprimé 1099-G.
Contribuables retraités
Copie de l’imprimé 1099-R, Distributions from a pension, annuity, or retirement plan.
Contribuables bailleurs
Copie de l’état des recettes et des dépenses de votre activité de location de biens immobiliers au format Excel.
Contribuables actionnaires de S Corporation
Copie de l’imprimé Schedule K-1.
Contribuables associés de Partnership, LLC imposée comme une Partnership
Copie de l’imprimé Schedule K-1.
Vous devriez avoir reçu copie de vos documents fiscaux tels que le w-2, 1099-MISC, 1099-NEC, 1099-INT, 1099-DIV, 1099-B, 1099-R à la fin janvier. Vos Schedules K-1 doivent vous êtes délivrés au plus tard le 15 mars si la société clôture ses comptes au 31 décembre. Plusieurs situations peuvent se présenter à vous :
- Il vous manque un document : dans ce cas, nous vous conseillons de contacter votre employeur et autres gestionnaires pour en exiger communication.
- Vos imprimés fiscaux w-2, 1099 reçus contiennent des erreurs : Aimlon CPA P.C. vous conseille de contacter votre employeur et autres gestionnaires et en exiger la correction.
- Vous avez contacté votre employeur ou votre gestionnaire mais vous ne parvenez toujours pas à obtenir le document dont vous avez besoin : dans ce cas, pensez à utiliser l’imprimé 4852, Substitute for Form w-2, Wage and Tax Statement, or Form 1099-R, Distributions from Pensions, Annuities, Retirement or Profit-Sharing Plans, IRAs, Insurance Contracts, etc.
- Vous n’allez pas recevoir à temps les documents corrigés ou manquants pour établir votre déclaration d’impôt : nous vous conseillons d’estimer votre salaire, le montant des sommes qui vous ont été versées ainsi que les impôts prélevés à la source. Vous pouvez utiliser l’imprimé fiscal 4852 pour reporter cette information sur votre déclaration d’impôt fédéral.
L’accompagnement du cabinet : les professionnels du cabinet Aimlon CPA P.C. mettent leur connaissance et leur expérience en fiscalité française et américaine au service de votre gestion fiscale. Ils vous accompagnent dans la préparation de vos déclarations d’impôt en France et aux États-Unis d’Amérique.
Chaque année, des centaines de millions de contribuables préparent et déposent leurs déclarations d’impôt auprès de l’administration fiscale fédérale. La majorité d’entre eux font appel à un professionnel pour les assister dans cette démarche. L’administration fiscale fédérale vous conseille de bien choisir votre prestataire. En savoir plus.